Отчет о проверке физлица в Фокусе пополнился новыми маркерами риска. Теперь сервис показывает ограничения на руководство компаниями, привлечение к субсидиарной ответственности и статус недействительного ИНН.
Эти данные помогают юристам и специалистам службы безопасности точнее оценивать, кто стоит за контрагентом, и вовремя выявлять признаки фирм-однодневок или потенциального банкротства.
Ограничение участия в управлении бизнесом
Ограничение участия в юрлицах — это трехлетний запрет для физического лица выступать учредителем или руководителем компании (подп. «ф» п. 1 ст. 23 Закона № 129-ФЗ). Чаще всего ФНС применяет эту меру к лицам, чьи предыдущие организации были принудительно исключены из ЕГРЮЛ с долгами перед бюджетом.
Наличие такого маркера у директора контрагента — классический признак номинального руководителя.
Ключевые последствия работы с таким партнером:
- Блокировка счетов вашей компании банком по 115-ФЗ.
- Отказ в вычетах по НДС и доначисление налогов по ст. 54.1 НК РФ.
- Признание заключенных сделок ничтожными (фиктивными).
В отчете Фокуса этот статус подсвечивается в «Краткой сводке» и детально раскрывается в разделе «Бизнес» (в пункте «Ограничения участия в ЮЛ» с разделением на руководителя и учредителя).
Ограничения участия в ЮЛ
Субсидиарная ответственность КДЛ
Субсидиарная ответственность («субсидиарка») — механизм взыскания долгов обанкротившейся компании с лиц, контролирующих должника (КДЛ). По решению арбитражного суда расплачиваться личным имуществом по долгам бизнеса могут:
- генеральные директора и топ-менеджеры;
- учредители, акционеры и конечные бенефициары;
- главные бухгалтеры;
- родственники и контрагенты, если доказано, что они участвовали в недобросовестном выводе активов.
Проверять контрагентов на этот маркер необходимо, чтобы не оказаться втянутым в схему вывода активов и избежать оспаривания ваших сделок конкурсным управляющим при банкротстве партнера.
Если суд привлекал человека к субсидиарной ответственности, Фокус покажет это в «Краткой сводке» и в разделе «Финансы».
Субсидиарная ответственность
Недействительный ИНН
ИНН присваивается гражданину один раз в жизни. Налоговая служба признает номер недействительным в двух случаях: при техническом дублировании номеров в реестре или в связи со смертью физического лица.
Заключение договора с компанией, чей руководитель числится в перечне недействительных ИНН (особенно по причине смерти) — это 100% фиктивная сделка. Риски для бизнеса в этом случае максимальны: от жестких претензий налоговой в непроявлении коммерческой осмотрительности до уголовной ответственности.
Маркер недействительности отображается в «Краткой сводке» и в отдельном блоке «ИНН» отчета Фокуса.
Недействительный ИНН
Где искать новые маркеры проверки физлиц
Чтобы вам было проще ориентироваться в обновленном отчете, мы собрали расположение всех новых индикаторов в удобную таблицу:
| Маркер риска | Что означает для бизнеса | Где отображается в отчете |
|---|---|---|
| Ограничение участия в ЮЛ | Признак номинального директора / фирмы-однодневки | Блок «Краткая сводка» и раздел «Бизнес» |
| Субсидиарная ответственность | Риск оспаривания сделок, токсичный партнер | Блок «Краткая сводка» и раздел «Финансы» |
| Недействительный ИНН | Фиктивные документы, возможная смерть подписанта | Блок «Краткая сводка» и раздел «ИНН» |
Обновление отчета делает проверку контрагента до сделки, назначения на должность или заключения договора максимально прозрачной. Выявляйте критические риски на этапе скоринга и надежно защищайте свои активы.
Протестируйте расширенную проверку в Контур.Фокусе на своих партнерах прямо сейчас.