Надёжность деловых партнеров – ключевое условие успешной и безопасной деятельности любой организации. Несколько ошибок при выборе и проверке контрагентов могут привести к серьёзным финансовым и юридическим последствиям. Особенно это актуально в условиях текущих изменений налогового законодательства и экономической нестабильности. Недобросовестные контрагенты, фирмы-однодневки и компании с “массовыми” директорами могут привести к убыткам, срыву контрактов и штрафам от налоговых органов.
Для того чтобы избежать неприятных ситуаций, важно заранее позаботиться о тщательной проверке потенциальных партнёров.
Последствия ненадёжных контрагентов
Без должной проверки контрагентов организации рискуют столкнуться с рядом проблем, включая:
- Потери финансов и времени. Работа с ненадёжными партнерами часто приводит к срывам сделок, отменам заказов, потере средств на некачественные товары или услуги.
- Ухудшение репутации. Подсветка проблемных партнёров может повредить деловую репутацию компании, затруднив поиск новых клиентов и партнёров.
- Риски штрафов и налоговых претензий. Нарушение налоговых требований может привести к штрафам, взысканиям и блокировке расчётных счетов.
- Затраты на судебные разбирательства. В случае возникновения споров, участие в судебных процессах может привести к существенным финансовым затратам.
Два этапа проверки контрагента
Проверка контрагента делится на два ключевых этапа:
- Проверка реального присутствия на рынке. Это касается физического местоположения компании, её деятельности, наличия штатных сотрудников и прочего.
- Проверка легальности бизнеса. Это проверка юридической стороны: регистрация компании, налоговые обязательства, лицензии, участие в судебных разбирательствах.
Если выявляются признаки, которые вызывают сомнения в надежности контрагента, дальнейшее сотрудничество должно быть подвергнуто тщательному анализу.
Как избежать встречи с мошенниками?
Существует ряд признаков, которые могут указывать на недобросовестность контрагента. Понимание этих признаков поможет заранее избежать потенциальных рисков. Рекомендуется следовать ряду рекомендаций, прописанных в Постановлении Пленума ВАС РФ № 53, для того чтобы выявить мошенников до заключения договора.
Запрос документов
На первом этапе важно получить основные документы, подтверждающие легитимность бизнеса:
- Свидетельство о госрегистрации.
- Свидетельство о постановке на учёт в налоговых органах.
- Уставные документы компании.
Эти данные помогут подтвердить факт регистрации фирмы, а также её финансовую устойчивость и правоспособность.
Использование онлайн-сервисов для проверки
ФНС России предоставляет ряд онлайн-сервисов, которые помогают быстро проверить контрагента по следующим критериям:
- Наличие государственной регистрации и актуальность данных.
- История изменений в учредительных документах.
- Факт подачи заявления о ликвидации или реорганизации компании.
- Состав исполнительных органов, отсутствие дисквалифицированных лиц.
- Проверка на «массовый» адрес и наличие руководителей, работающих сразу в нескольких организациях.
Особое внимание стоит уделить сервису «Прозрачный бизнес», который помогает выявить признаки фирмы-однодневки, если руководитель компании одновременно возглавляет более 5 организаций.
Проверка участия в судебных разбирательствах
Важно убедиться, что контрагент не участвует в судебных разбирательствах, особенно в арбитражных судах. На сайте ВАС РФ можно найти всю информацию о судебных делах, связанных с вашим потенциальным партнёром.
Проверка на банкротство
Проверка в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц поможет исключить контрагента, который находится на стадии банкротства или ликвидации.
Анализ платёжеспособности
Платёжеспособность компании можно оценить по размеру её основных средств. Например, если стоимость основных средств в 3-4 раза превышает сумму сделки, это может служить подтверждением финансовой устойчивости контрагента.
К тому же важно проверить финансовые вложения и коэффициент автономии, чтобы понять, как компания управляет своими активами и задолженностями.
Проверка расчётных счетов
Отсутствие действующего расчётного счёта может свидетельствовать о проблемах с платёжеспособностью. Стоит проверить на сайте ФНС, не приостановлены ли операции по расчётному счёту компании.
Лицензии и разрешения
Если деятельность компании требует лицензирования, убедитесь в наличии действующих лицензий на выполнение определённых видов работ. Лицензии можно проверить на сайтах соответствующих органов.
Изучение бухгалтерской отчётности
Проанализируйте бухгалтерскую отчётность контрагента. Свободный доступ к этим данным предоставляет Росстат, а также сервисы ФНС, такие как «Прозрачный бизнес».
Проверка в реестре недобросовестных поставщиков
ФАС РФ регулярно обновляет реестр недобросовестных поставщиков, который также стоит проверять при сотрудничестве с новыми контрагентами.
Проверка полномочий подписанта
Важно удостовериться, что лицо, подписывающее договор от имени контрагента, действительно имеет на это полномочия. Порой фирмы-однодневки подставляют фальшивых подписантов, что может привести к юридическим последствиям.
Заключение: Как избежать проблем с контрагентами
Для того чтобы избежать проблем с недобросовестными контрагентами, важно не только провести тщательную проверку, но и разработать внутриорганизационные процедуры для стандартизации проверки партнёров. Разработка внутреннего акта о проверке контрагентов, использование онлайн-сервисов и внимательное отношение к документации и репутации потенциальных партнёров помогут снизить риски для вашей компании.
Каждый этап проверки важен, и его выполнение требует времени и внимания к деталям. Однако соблюдение этих процедур позволит избежать серьёзных финансовых потерь и юридических проблем, связанных с работой с ненадёжными партнерами.