Банки имеют право отказать в проведении операций по счету организации, ИП и даже физлицу. Самая частая причина – блокировка счёта. Почему же блокируют счета и как быть, если заблокированным оказался Ваш собственный счёт? Как проверить наличие решений ФНС о приостановлении операций у организации/ИП?
Основание для отказа в проведении операций по счёту
Причины для блокировки счёта и отказа в проведении операций часто зависят от владельца счёта.
Владелец — организация
Организациям следует обращать внимание на налоговую нагрузку: если она не превышает критерий, установленный ФНС, тогда предприятие, вероятно, даёт неверную информацию о своих доходах или расходах с целью уменьшить размер налогов.
Предприятия на общей системе имеют возможность проконтролировать налоговую нагрузку, воспользовавшись калькулятором на платформе налоговой.
Вот некоторые основания, в результате которых у банка могут возникнуть подозрения:
- транзитные платежи;
- снятие крупных сумм;
- высокие обороты без штата работников или с небольшим их числом.
Владелец — физическое лицо
- поступление денежных средств, которые не являются заработной платой и сразу снимаются в банкомате, в крупных объёмах от организаций или ИП
- получение средств от юридических лиц или ИП без указания цели платежа и пояснений экономической целесообразности
- поступление небольших сумм на регулярной основе — это может стать основанием для подозрений о ведении неоформленной предпринимательской деятельности. При наличии статуса самозанятого следует в свободном формате направить обращение в банк, тогда по операциям не возникнет вопросов
- если владелец счёта или контрагент, который переводит деньги, находится в списке недобросовестных участников рынка. Подобные списки банки ведут самостоятельно или получают от регуляторных органов
- сомнительный характер операции, к примеру, сумма в крупном объёме, в назначении платежа указано дарение
- транзитные платежи (перевод в течение 1-2 суток спустя после зачисления) — переводы регулярного характера между собственными счетами или на счета прочих лиц
- предположения о пользовании картой третьим лицом: к примеру, если в основном операции по карте происходили в Москве, а затем картой воспользовались в Саратове, банк может заподозрить мошенничество
Приостановление операций по счёту банком может произойти в результате распоряжения суда или приставов. Подозрительной может считаться всякая операция, это не зависит от её объёма: банком анализируется суть операции, назначение платежа, контрагент, который отправляет или получает средства, и прочие факторы.
Владелец — ИП
Причины могут быть те же, что и для физлица. Если говорить о профессиональной предпринимательской деятельности, тогда отказ в совершении операции может быть вынесен в результате неконкретизированных данных о назначении платежей. В таком случае банк не может характеризовать необходимую ему информацию: тип операции и её экономический смысл, неуплата налогов, отсутствие начислений зарплаты (при наличии у ИП работников), взносов и прочего.
Банк может запрашивать подтверждающую документацию в случае, если операция отличается от типичной деятельности ИП.
ФНС выдвигает требование, по которому приостанавливаются операции по счёту, если ИП вовремя не отправил отчёты или не оплатил налоги.
С 1 июля 2021 года ФНС вправе оповестить налогоплательщика за 2 недели до блокировки, тем самым дать возможность исправления. Период, спустя который операции приостанавливаются, увеличивается с 10 до 20 дней спустя, после наступления периода отправки отчётности.
Обязан ли банк уведомлять о приостановке операций
Часто банк уведомляет об этом с помощью оповещения в онлайн-банке или мобильном приложении, иногда используются SMS.
Кроме того, сотрудник банка может уведомить о приостановлении перечислений по счёту, осуществив телефонный звонок директору или главному бухгалтеру предприятия. При этом зачисления не подлежат блокировке.
Контур.Фокус пригодится тем, кто хочет узнать о блокировке собственных счетов или счетов контрагентов, понадобится лишь ИНН владельца счёта.
У компании может быть не один счёт в различных банках, поэтому при блокировке одного из них не стоит думать, что другие банки поступят тем же образом.
Права и обязанности банка
Иногда бывает, что банк отказывает не только в проведении операции, но в целом в обслуживании ИП или организации. Эти действия правомерны, если клиент допускает постоянные нарушения договора РКО, проводит подозрительные операции, не реагирует на требования направить документацию для подтверждения и прочее.
Согласно 115-ФЗ банк обязывается сообщать клиенту основание для отказа в обслуживании, оформлении счёта или вклада.
Читайте также Блокировка расчетного счета по 115-ФЗ: судебная практика
Что делать, если Банк отказал в проведении операции
Получив отказ, клиент имеет право отправить подтверждающие документы, которые будут доказывать необоснованность такого ответа.
У банка в распоряжении 10 рабочих дней для рассмотрения заявки, согласно п. 13.4 ст. 7 Закона 115-ФЗ.
После этого есть два варианта:
- банк одобрит уточнения и отменит своё решение, оказав клиенту свои услуги
- представленная документация покажется банку недостаточной или недостоверной, в результате чего клиент будет уведомлен о невозможности оказания услуг
После клиент имеет возможность направиться в межведомственную комиссию при ЦБ РФ и пожаловаться, приложив необходимую документацию. Жалоба будет рассмотрена в течение 20 рабочих дней.
После принятия решения комиссия уведомит о нём клиента и банк в течение трёх дней.
На заседании комиссии заявитель имеет право присутствовать, также возможен вариант дистанционного рассмотрения посредством видеосвязи.
Полезные советы, которые несколько облегчат процесс решения проблемы с обслуживанием:
- Если операции по счёту были приостановлены, рекомендуется посетить банк лично. Такое действие будет свидетельствовать о заинтересованности владельца счёта или руководителя организации в разрешении ситуации и готовности к переговорам. Более того, при личном визите можно запросить получение официального документа, в котором будет указано обоснование для отказа.
- Уточнить перечень необходимой документации, которую нужно направить в банк. Чаще он прилагается к уведомлению в онлайн-банке, также его можно получить и при обращении.
- Собрать документацию согласно списку, при невозможности предоставления какого-либо документа, к примеру, есть счёт и акт по операции, но нет договора, следует указать причину.
- Передать документы лично или направить банк в цифровом формате. Следует сохранить опись документации и подтверждение их отправки.
Если банк всё равно даёт отказ на проведение операции, её, к сожалению, придётся отменить. Закон действует одинаково для всех банков, тем не менее, некоторые из них имеют формализованный подход к оформлению документации, при этом не учитывается специфика или особенности бизнес-процессов организации.
Банк, который дал отказ, направит данные в список неблагонадёжных клиентов, к которому есть доступ и у других банков. В результате оформить счёт в другом банке будет гораздо сложнее.
Проверка наличия приостановлении операций по счетам в Контур.Фокусе
В Фокусе можно проверить появление решений о приостановке операций по счетам (блокировка счёта), направленных в банки со стороны ФНС.
Если такие счета найдутся, на карточке появятся маркеры благонадёжности “Решения налоговых органов о приостановлении операций” или “Рекомендуется проверить блокировки по счетам“, которые рекомендуют проверить счета на предмет блокировки. О присвоении этих маркеров Вы узнаете из уведомлений по наблюдаемым организациям.